阜平县2018年上半年预算执行情况报告

县十七届人大常委会

第十二次会议文件（5）

 

阜平县人民政府关于阜平县2018年上半年全县财政预算执行情况的报告

 

2018年8月28日在阜平县第十七届人大常委会第十二次会议上阜平县财政局局长  王照堂

 

尊敬的董主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向人大常委会报告阜平县2018年上半年全县财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年预算执行情况

今年以来全县财政工作紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的理财思路，严格按照县人大批准的县本级预算，强化收入征管，狠抓支出管理，大力改革创新，全面落实各项政策，全县财政预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入执行情况

上半年，全县财政收入完成29617万元，占年初预算的50.3%，同比增长17.1%。一般公共预算收入完成17965万元，占年初预算的50.4%，同比增长17.2%。

分部门完成情况：国税部门完成13851万元，占年初预算的46.8%，同比增长12.7%；地税部门完成4852万元，占年初预算的55.1%，同比下降0.9%；财政部门完成10914万元，占年初预算的53.2%，同比增长34.8%。

2、支出执行情况

一般公共预算支出完成98734万元，占追加专款预算（以下简称调整预算）的41.3%，同比下降16.2%。其中：个人部分支出32341万元，确保了人员工资、津补贴等正常发放；专款支出54986万元，保障了各项社会事业发展；补助经费支出1475万元，确保了执罚执收单位的运转；公用经费及专项经费支出9280万元；费改税转移支付支出652万元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县政府性基金预算收入完成135632万元，占年初预算的33.6%，同比增长5.4%。

政府性基金预算支出完成143416万元，占年初预算的41.5%，同比增长13.6%。支出主要用于：美丽乡村建设支出37169万元、土地整治项目支出23644万元、城建支出21358万元、隆昌泰注册资本21000万元、交通建设支出12106万元、征收补偿款支出5599万元、林业产业支出3455万元、水利支出3435万元、教育建设支出3203万元、惠农公司增加担保资金2000万元、东西二庄公墓建设支出1095万元、卫生事业支出1031万元、阜裕公司注册资本1000万元、龙泉关敬老院及养老中心项目支出823万元、大枣生态产业园园区路改造工程支出770万元、专项债券利息支出748万元、规划费支出687万元、执法局环境卫生整治支出512万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，全县社会保险基金预算收入完成24910万元，占年初预算的67.7%。社会保险基金预算支出20734万元，占年初预算的56%。

二、上半年的主要工作

（一）加强督导调度，力保收入稳定增长

认真贯彻落实《预算法》，严格按照《财政部关于进一步规范地方财政收入秩序的通知》（财预【2018】31号）精神，坚持依法依规组织财政收入。加强与税务、国土部门的配合协作，定期分析收入形势，不断强化征收措施，努力做到依法征收、应收尽收。一是提升征管合力。全面深入开展税源普查，科学确定收入预算，压实收入责任，凝聚财政、税务部门征收合力，促进征收工作顺利开展;二是强化税收征管。利用综合治税平台，实时进行大数据分析对比，实现对重点行业、重点税源和重点税种的持续监控，堵塞征收漏洞;三是协力推进“费改税”工作。加强与税务、水利、环保等部门沟通，定期研究解决水资源税、环境保护税的征管问题，加大征缴力度，足额征收;四是加强非税收入管理。落实凭证领取、分次限量、核旧领新制度，严格以票控费，进一步规范了非税收入征缴秩序。上半年，全县一般公共预算收入完成17965万元，实现了时间任务“双过半”目标。

（二）积极争取上级资金，缓解财政资金压力

一是积极配合职能部门申报项目，加大与上级对口单位对接力度，最大限度争取政策和项目支持。上半年争取上级各类专项资金97650万元，比上年同期增加23066万元，为县域经济持续发展提供有力支撑。

二是发挥财政部门优势，在争取资金方面主动作为。积极向上级争取地方政府债券资金3亿元，缓解了财政资金运行压力，有效防范了债务风险发生，在保障我县经济高质量发展中发挥了重要作用。

（三）聚焦群众向往，倾力支持脱贫攻坚

1、支持农村发展。一是积极开展统筹整合使用财政涉农资金工作，上半年整合涉农资金26065.53万元，支持农业产业发展和农村基础设施建设；二是加大金融扶贫支持力度，拨付2200万元县级财政资金，用于惠农担保贷款风险补偿机制建设，拨付农业保险保费财政补贴资金1395.72万元，用于全县农产品投保保费补贴，拨付1568.35万元保险理赔款，用于上半年“联办共保”农业产品保险损失理赔项目；三是拨付京津对口帮扶资金1462.43万元，用于支持光伏扶贫电站及雨露计划项目；四是拨付资金3392万元支持林果业、食用菌、特色农业等产业发展。

2、注重弱势群体保障。上半年为6831名城乡居民发放最低生活保障补助资金1132万元；为37933名城乡居民发放城乡居民养老保险2095万元；为6190名残疾人发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴229万元；为5657名80岁以上老人，发放高龄老人补贴资金103万元；拨付城乡居民基本医疗保险资金10347万元，享受城乡居民基本医疗保险政策补偿89392人次；拨付60岁以上参合人员住院合规医疗费用100%补偿资金597万元，享受政策补偿5595人次；拨付大病、慢性病二次补偿资金600万元；落实原“赤脚医生”补助资金131万元。

3、支持教育均衡发展。上半年拨付教育资金15887万元，足额落实义务教育、高中、中职生均经费政策、贫困学生救助、营养改善计划，确保各层次教育正常教学秩序，有效保障了十三所寄宿制学校建设、职教中心新校区建设、薄弱学校改造等重点项目资金需要。

（四）规范财政管理，提高理财水平

1、全面规范预算管理，稳步提升预算管理水平，绩效预算管理改革取得突破性进展。一是规范编制政府预算。实行全口径预算，全面规范编制政府预算；加强各类资金统筹，整合财力保障重点支出。二是规范编制部门绩效预算。加强绩效预算管理，实现绩效管理全覆盖。三是规范编制项目预算，全面实行项目库管理。完善项目库管理机制，规范项目申报审核，与项目绩效有机衔接;完善绩效预算管理架构，规范项目分类；细化项目预算编制，提高项目执行率。四是加快预算批复下达。及时批复年初预算，加快预算执行进度；及时批复上级转移支付资金，确保资金落实。五是完善预算标准体系和预算公开。建立健全定额标准体系，确保预算编制科学准确；加强人员编制和资产管理，促进预算编制规范化；把准公开时限、公开内容等细节，切实抓重点、补短板。

2、加强政府采购和政府投资评审管理。政府采购和政府投资评审工作成效明显，上半年共完成35个工程项目评审，累计送审金额14512万元，审定金额12849万元，节约资金1663万元，综合审减率为11.46%。上半年共完成采购中标金额43184万元，节约资金1049万元，节约率为2.4%。

3、积极推进PPP工作。结合城东污水处理厂、城东水厂、城西新水厂目前状况，采取了TOT+ROT模式运行。同时，将城东污水处理厂、城东水厂、城西新水厂项目录入PPP综合信息平台系统，2018年4月通过省厅评审。目前该项目进入采购阶段，由住建部门进行社会资本方采购。

4、加强国有资产管理。为进一步强化全县行政事业单位国有资产监督管理，对纳入统一管理的91个行政事业单位资产管理信息进行了补充完善，从而健全了资产动态管理台帐。对全县行政事业单位2017年新增和减少的固定资产，按照国有资产管理信息化要求，督促各单位及时在行政事业单位资产管理系统中进行申报和处置操作。

   （五）加强政府债务监管，防范和化解政府债务风险

一是加强政府债务风险管控。统筹考虑债务融资的利息成本、期限长短、还款来源、风险程度，着力优化债务结构，规范融资方式，确保把债务控制在安全合理水平。同时，完善债务风险管控机制，做到防患于未然。二是强化置换债券资金管理。规范使用置换债券资金，置换债券资金要严格用于偿还清理甄别认定的截至2014年末存量政府债务，严禁用于其他用途。三是加强监督检查。规范置换债券管理使用，保证置换债券资金安全、高效使用。同时，及时掌握了解存量政府债务在置换过程中存在的问题，力促置换工作顺利完成。

三、存在的主要困难和问题

总体来看，上半年全县一般公共预算收入超额完成了“时间过半、任务过半”的任务，但就目前经济发展状况来看，保持财政收入稳定增长仍然有较大的不确定性。与此同时，财政支出进度不够均衡，财政支出压力不断加大。主要面临以下几个方面的困难：

一是税源基础仍然薄弱，缺乏支柱型、带动型企业，税收增收后劲乏力，后续财源支柱产业还没有形成规模，对阶段性重点工程税收依赖性较强，制约了财政一般公共预算收入稳定快速增长；二是财政刚性支出持续加大，财政收支矛盾仍未得到有效缓解，民生保障的力度有待加强。事关保稳定保增长和民生福利方面的刚性支出大幅增加，与有限财力之间的矛盾十分突出，发展的步伐与形势要求还有一定差距，民生保障的力度还有待进一步加强；三是部分专项资金支出缓慢。项目单位在项目实施中普遍存在支出资金进度缓慢，资金结存量大，没有发挥资金最大效益。四是新增债务逐年产生，地方政府性债务还本付息规模不断加大，县级财政承担地方政府性债务压力过大。 

四、下半年财政工作主要措施

下半年，财政工作任务十分繁重，财政收支矛盾进一步加大，需正确把握今年财政工作方向，突出重点，做好以下工作：

（一）全力组织财政收入

紧盯全年财政收入目标，密切关注经济形势变化、减税降费政策和机构改革推进对财政收入的影响，加强收入分析和预测，提高组织收入的主动性和前瞻性。加强与税务部门的沟通联动，积极支持税务部门加强征管，消除机构改革对收入征管的影响，确保税收征管工作平稳有序进行。妥善处理好稳增长与调结构、提质量之间的关系，积极与非税收入执收部门加强沟通，确保各项非税收入依法依规、应收尽收、及时足额入库。

（二）保障重点支出

进一步强化预算单位支出主体责任，督促各部门、各单位加快推进项目建设进度，提高资金支付效率，确保财政支出达到均衡进度。坚持“四个优先”的支出原则，财政支出优先保障人员工资、优先保障机构运转、优先保障民生工程、优先保障政府债务偿还，在此基础上，大力压减一般性支出，集中财力支持脱贫攻坚、城乡环境综合整治、惠民实事等中心任务，以实际行动服务全县工作大局。

（三）稳步推进财政改革

全面实施扶贫项目资金绩效管理，提高财政扶贫项目资金使用效益；盘活财政存量资金，集中财力办大事；推进财政预决算公开，主动回应社会关切；加强财政监督检查，强化预算执行约束；积极推进财税体制改革，不断提升管理效益。

（四）全力防控政府债务风险

充分发挥政府性债务管理领导小组办公室和政府债务联席会议制度作用，加强组织领导，坚持预防为主，采取有力措施，全面监测本地债务规模和风险状况，积极防范债务风险。强化债务风险应急处置机制，增强财政预算约束，强化监管和问责。

董主任、各位副主任、各位委员，2018年预算收支任务十分艰巨。下半年，我们将按照县委确定的工作方针，在县人大的监督指导下，锐意进取，攻坚克难，采取更加有力措施，促进经济平稳较快增长，深化财税体制改革，加强预算管理和监督，确保全年预算任务目标顺利实现。

以上报告，提请县人大常委会审议。